¿Cuál es la rentabilidad para un banco al otorgar un crédito ordinario? How much earn a bank in a business credit?

Para los usuarios del crédito bancario en general debería ser fundamental comprender los beneficios que obtiene la entidad financiera cuando le otorga un crédito ordinario, pues de esta forma puede ejercer de forma más efectiva su capacidad de negociación con el banco.

Es por ello que en esta ocasión nos focalizaremos en mostrar la incidencia que tienen los depósitos que el cliente mantiene en el banco como fruto de su relación comercial.

El banco como resultado de su actividad recibe principalmente depósitos de sus clientes en cuenta corriente, cuenta de ahorros y certificados de depósito a término, sobre estos depósitos, reconoce y paga a sus clientes rendimientos de acuerdo con las condiciones del mercado. En el caso de las cuentas corrientes por lo general no se reconoce rendimiento alguno.   

Los fondos obtenidos de los clientes son utilizados en forma parcial para el otorgamiento de créditos, pues de ellos se debe descontar los correspondiente al encaje legal que es la suma que el banco debe mantener el efectivo disponible o depositar el en banco central (Banco de la República en Colombia) y lo correspondiente a las inversiones forzosas si así lo establece la reglamentación.

Así las cosas, la rentabilidad del banco proviene de los intereses y comisiones que cobra al cliente más los rendimientos obtenidos provenientes de las inversiones forzosas. Los recursos depositados en el banco central por lo general no son remunerados. Adicional a lo anterior se debe considerar los recursos depositados por el mismo cliente en cualquiera de las modalidades antes mencionadas.

A manera de ejemplo, ilustraremos en un ejercicio simple, para el caso colombiano, lo anteriormente anotado. Vamos a suponer que la Compañía XYZ solicita un préstamo por $100 millones al banco LMN. La compañía tiene en cuentas corrientes del banco un saldo promedio de $50 millones. El encaje legal establecido es del 11% y el banco debe realizar unas inversiones obligatorias equivalentes al 4% sobre el pasivo con el público. La rentabilidad de las inversiones obligatorias es del 2% efectivo anual y la tasa del crédito es del   15% efectivo anual y el plazo de 1 año

Con estos supuestos, veamos cual es la rentabilidad para el banco (Rb):

Rb= Ingresos del banco/ (Recursos congelados-parte fondeada por el cliente).

Rb= (15+0.08) / (104-44.5)

Rb= 25.34% efectivo anual.

Así la cosas, a mayor reciprocidad requerida por el banco es mayor la rentabilidad del banco, luego negociar la reciprocidad es un factor fundamental cuando se decide recurrir al crédito de una entidad financiera. De igual forma si el banco cobra comisiones por desembolso o por aprobación del cupo de crédito se aumentan los ingresos del banco y al permanecer los recursos congelados sin cambio, se obtiene como resultado un incremento en la rentabilidad para el banco.

Este ejemplo puede ser aplicado a una operación de crédito ordinario en cualquier lugar del mundo, realizando los ajustes requerido acorde con la regulación existente del país en el cual se realice la operación.